国民年金基金 デメリット。 初めてでも安心!国民年金基金のメリットとデメリットがわかる

国民年金基金のメリットとデメリットを詳しく解説!(ファイナンシャルフィールド)

国民年金基金 デメリット

国民年金基金とは? 国民年金基金とは、加入が義務付けられている国民年金の保険料に加えて、任意に掛け金を拠出することによって将来の年金受給額を増やせる制度です。 会社員の場合は、国民年金に上乗せされる厚生年金に加入することが多いため、老後は国民年金と厚生年金の両方を受給することになります。 一方、個人事業主やフリーランスの場合は、厚生年金に加入できないため、会社員と比較すると老後に受給できる公的年金は少なくなってしまいます。 そのため国民年金基金は、将来受給できる年金を増やすための選択肢として有効です。 自ら選択して国民年金基金に加入すれば、老後の年金として国民年金からの老齢基礎年金だけでなく、国民年金基金からの年金を上乗せできます。 国民年金基金は、自営業者などの個人事業主が将来に対する不安を和らげる強い味方となる制度なのです。 国民年金基金と国民年金の違い 国民年金基金は、国民年金に上乗せできる制度ですが、両者には違いがあります。 加入にあたっては、相違点をしっかり把握しておくことが必要です。 国民年金は、20歳以上60歳未満の日本在住者は全員加入します。 一方、 国民年金基金は加入するかどうかを自ら選択する任意の制度であり、加入対象者も国民年金第1号被保険者に限られていることが特徴です。 また、月々負担する保険料や掛け金についても違いがあります。 国民年金の保険料は、免除などの適用を受ける場合を除いて、加入者全員一律になっています。 国民年金基金は選択したプランによって掛け金が異なる仕組みです。 つまり受給額を増やすと掛け金も増えることになります。 さらに、年金受給形態も異なっています。 国民年金の受給形態は、受給開始年齢から死亡するまで受け取ることできる終身年金だけです。 一方、国民年金基金は終身年金だけでなく、受給期間があらかじめ決まっている確定年金を加えたプランも選択できます。 国民年金 国民年金基金 加入対象 20歳以上60歳未満の日本在住者は全員加入 ・日本国内に在住している20歳以上60歳未満の自営業者とその家族、自由業、学生などの国民年金第1号被保険者 ・60歳以上65歳未満の国民年金任意加入被保険者や海外に居住している人 保険料 免除などの適用を受ける場合を除いて、加入者全員一律 選択したプランによって掛け金が異なる 受給形態 終身年金 終身年金、確定年金 国民年金基金の加入条件 国民年金基金には、加入条件が定められています。 加入を検討するにあたっては、まず自分が加入対象かどうかについて確認しておくようにしましょう。 加入対象者は、以下の通り。 ・厚生年金に加入している会社員(国民年金の第2号被保険者) ・その会社員などの被扶養配偶者(国民年金の第3号被保険者) さらに、 国民年金保険料の免除(一部免除・学生納付特例・納付猶予を含む)を受けている人や、国民年金の付加保険料を納めている人も対象外となります。 国民年金基金は、国民年金の保険料を全額支払っていることが前提として、上乗せできる年金制度という位置づけです。 そのため、国民年金保険料を支払っていない人は対象外となります。 【参考】 国民年金基金の加入資格を失うケース 国民年金基金に加入したあとで、加入資格を失うケースについても知っておいたほうがよいでしょう。 国民年金基金は、保険会社が取り扱う民間の年金制度とは異なる公的な年金制度です。 そのため、加入後の脱退については自由というわけではなく原則として脱退できません。 ただし、一定の場合については加入資格を失うことになるため注意が必要です。 加入資格を失うケースとしては、まず「60歳になったとき」「国民年金の任意加入者が65歳になったとき」があげられます。 いずれも、これ以上掛け金を拠出することができなくなるため加入資格を失うということです。 また、 「会社員になったとき」も加入資格を失います。 なぜなら、会社員になると厚生年金に加入することになり、第2号被保険者となってしまい加入要件を満たさなくなるからです。 そのほかにも、加入条件を満たさない状況になった場合は、加入資格を失います。 国民年金基金のメリット 国民年金基金の加入は義務ではなく任意のため、加入検討にあたってはメリットがあるかどうかを把握してから加入することが大切です。 ここでは、国民年金基金のメリットについて紹介します。 節税効果がある 1つ目のメリットは、国民年金基金へ加入して掛け金を負担することによって節税効果が得られることです。 国民年金基金の掛け金は、全額所得控除の対象となります。 所得控除とは、所得税や住民税の計算をするもととなる、課税所得から差し引くことができることです。 所得控除ができると所得を圧縮することができるため、結果的に税負担が減少することになります。 毎月満額の6万8000円の掛け金を支払う場合、所得控除の年間金額は81万6000円です。 この金額に適用税率を乗じた額が節税効果です。 所得控除の適用を受けるためには、毎月11月に郵送されてくる「社会保険料控除証明書」を確定申告するとき提出する確定申告書に添付する必要があります。 書類には、控除対象金額が記載されているため、確定申告書を作成する場合はその金額を転記するだけで作業は完了です。 年金額が確定している 2つ目のメリットとして、 あらかじめ年金額が確定していることが挙げられます。 個人事業主やフリーランスが老後に備えるための制度としては、国民年金基金だけでなく老後の貯蓄制度として知られている個人型確定拠出年金「iDeCo」を利用するという選択肢もあります。 「iDeCo」は、掛け金を自ら運用先を選定したうえで運用し、運用結果によって将来の年金額が決まる仕組みです。 そのため、掛け金の累計額よりも年金受給額が少なくなるリスクもあります。 一方、国民年金基金は掛け金の運用状況や経済情勢などによって将来受け取る年金額が変動するリスクはありません。 老後になって受け取ることできる年金額が確定していれば、ライフプランや資産計画も立てやすくなるでしょう。 国民年金基金の年金額があらかじめ確定しているという特徴は、年金額が変動することを望まない人にとっては大きなメリットです。 【関連記事】• 終身年金を選択できる 国民年金基金に加入する場合、少なくとも最初の1口目は、終身年金を選択することが必要です。 さらに、年金額を増やしたい場合は、確定年金か終身年金を選択することになります。 そのため、 国民年金と異なり将来もらえる年金給付の型を自らの希望や経済状況、老後の資産計画に合わせて柔軟に設計することが可能になることがメリットです。 また、個人型確定給付年金「iDeCo」は、受給形態として終身年金を選択することができません。 終身年金は、生存している限り年金支給が続きます。 そのため、老後に長生きすることによる資金不足を回避できるということが特徴です。 「iDeCo」ではなく国民年金基金を選択することによって、長生きリスクに備えられる点は、大きなメリットだといえるでしょう。 国民年金基金のデメリット 国民年金基金には、デメリットもあります。 加入に際しては、デメリットについてもよく確認をしておくことが重要です。 そこで、ここでは国民年金基金のデメリットについて説明します。 物価上昇に対応できない 国民年金基金の年金受給額は、加入時点における将来の物価上昇や金利水準の予想に基づいて確定する仕組みになっています。 加入時点の予想よりも年金受給時の物価が上昇してしまっている場合であっても、年金額は予想以上の物価上昇分について増額されることはありません。 そのため、予想以上の物価上昇が生じてお金の価値が相対的に下がってしまった場合、物価上昇を考慮した年金額は、実質的には目減りしてしまうことになるのです。 日本は、長らく物価が下がるデフレの状態が続いていましたが、年金受給までには長い時間が経過して物価が上がる可能性はあります。 30年前の商品の価格と今の価格を比較すれば、物価上昇のイメージはつかめるのではないでしょうか。 「物価上昇には弱い」という点が国民年金基金のデメリットです。 付加保険料を納めることができない 2つ目のデメリットは、国民年金基金に加入すると付加保険料を納めることができなくなることです。 公的年金制度では、付加保険料を納めると国民年金に一定の上乗せ年金である付加年金が受給できるようになっています。 付加保険料を納めることができる対象者は、国民年金第1号被保険者であるため、国民年金基金に加入できる人のほとんどは、付加保険料を納めるという選択も可能です。 付加年金は、保険料と年金受給額の関係をみると2年間付加年金を受給すれば支払った付加保険料を回収できる設計です。 そのため、公的年金制度のなかでは相当割のよいお得な年金制度だといわれています。 ただし、付加保険料と国民年金基金への加入はどちらかを選択する必要があるため、国民年金基金に加入する前に「付加年金のほうがよいかどうか」を一度検討しておいたほうがよいでしょう。 解約できない 国民年金基金への加入後は原則として解約できません。 国民年金基金は、加入については任意となっていますが、老後の資金を自ら用意することを公的に支援することが目的の年金制度であるため、 一度加入すると基本的には自己の都合で任意に解約することができません。 例えば、加入当初は負担できると試算していた掛け金について、家計の状況が変わって負担が大きくなったとしても、任意に脱退して掛け金の支払いを回避することができないのです。 ただし、どうしても掛け金の負担が難しい場合は、申請を行うことで例外として2年間支払いを猶予することができます。 支払猶予を行った場合でも、あとで家計に余裕ができたときに未納分を支払えば老後に満額受給することは可能です。 また、掛け金の減額もできますので、支払負担が大きくなって掛け金の支払いが難しくなった場合は、変更や猶予制度の利用を検討してみましょう。 国民年金基金の加入方法 国民年金基金に加入する場合は、年金受給形態について選択する必要があります。 受給形態である給付の型は、終身年金である終身型はAとB、確定年金である確定型は1~5の合計7種類です。 加入に際しては、これらの給付の型とそれぞれの口数を選択することになります。 給付の型を選択するときに注意すべき点は、1口目として必ず終身型であるAかBのどちらかを選択する必要があることです。 つまり、終身年金を必ず1つ含めるということになります。 そのうえで、2口目以降は終身型と確定型の合計7種類から自由に選択可能です。 将来どのような形で年金を受け取りたいかを考慮して決めることになります。 また、同じ給付の型に複数加入することも可能です。 給付の型と口数を決めると、それに応じて自動的に掛け金が決まりますが、掛け金の合計は月額6万8000円が上限のため、この金額を上回る加入は認められません。 国民年金基金の掛け金と受給額 国民年金基金は、給付の型を選びそれぞれの口数を決定することになります。 口数が多ければ、掛け金もそれ応じて増える仕組みです。 また、「 口数を増やせば比例して将来受け取る年金額も増える」という関係になっています。 掛け金と受給金額、受給期間は、給付の型によって異なっています。 また、給付の型だけではなく性別や年齢によっても異なる点は国民年金とは違うということも知っておきましょう。 例えば、35歳の男性が終身型Bに1口加入する場合、毎月の掛け金は約9000円です。 終身型Bは、終身年金であり年金受給開始後は毎月約1万5000円を終身受け取ることになります。 加入前に、掛け金の負担がいくらになり、将来いくらの年金を受け取れるのかをしっかり確認したうえで給付の型や口数を決めることが重要です。 国民年金基金のWebサイトは、毎月の掛け金と将来受け取る年金額を試算できるようになっているため、加入前に利用して試算してみましょう。 将来への不安解消に国民年金基金を役立てよう! 厚生年金に加入できない自営業者などにとって、国民年金基金は老後の不安を和らげてくれる心強い味方となります。 しかし、一度加入すると自己都合で解約できないなどの制約があることをしっかり認識しておきましょう。 また、制度の特徴やメリット・デメリットをよく理解することも重要です。 自分の状況に踏まえて加入を検討してみましょう。 【関連記事】•

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付加年金とそのメリット、デメリット

国民年金基金 デメリット

国民年金 職業 義務加入 年金 第1号 被保険者 自営業 学生 フリーター 無職 国民年金 第2号 被保険者 会社員 国民年金 厚生年金 第3号 被保険者 会社員の 配偶者 国民年金 厚生年金 なぜ職業によって分かれているのかというと、第2号被保険者は国民年金以外にも 厚生年金に加入しているからです。 そのため、会社員(第2号被保険者)は、 国民年金の保険料と厚生年金の保険料を支払っていることになります。 支払う保険料が多いということは、将来受け取ることができる年金も多くなります。 言い換えれば、第1号被保険者は第2号被保険者よりも支払う年金保険料が少ない分、 将来受け取ることができる年金も少なくなるということです。 このような年金格差を生まないためにも、公的年金制度の一環として 国民年金基金が作られました。 国民年金 その他年金 国民年金基金 第1号 被保険者 (会社員以外) なし 加入できる 第2号 被保険者 (会社員) 厚生年金 加入できない そのため、国民年金基金には以下のような特徴があります。 第1号被保険者しか加入することができない• 国民年金保険料が猶予・免除・未納になっている場合は加入できない• 税制上の優遇を受けることができる 国民年金基金の掛金(保険料)などについては、ほけんROOM「」をご参照ください。 老後資金に関する不安なニュースが流れる中で、老後資金形成は重要な問題です。 そのため国民年金基金は、自営業などの国民年金第1号被保険者の人にとっては、 確実な老後資金を形成でき、 税制上の優遇を受けることができるのは、大きなメリットと言えます。 国民年金基金のメリットは「将来受け取る年金額が確定している」点です。 言い換えればiDeCo(イデコ)のように将来受け取る年金額を資産運用によって増やすこともできません。 国民年金基金は確定給付 国民年金基金は、掛金や運用方法がすでに決まっており、選択することができません。 また、受け取る年金もあらかじめ決まっています。 受け取る年金が決まってるのは「 予定利率」が決まっているからです。 現在の予定利率は1. 高くはない利率ながらも確実な年金額を受け取りたい人は国民年金基金がよいでしょう。 自ら資産運用しながら受け取る年金額を増やしたい場合は、iDeCo(イデコ)などがおすすめです。 国民年金は将来受け取ることができる年金額が確保される分、その掛金も一定金額がかかります。 そこまでの掛金を支払いたくないなど、国民年金基金への加入をためらう人もいるでしょう。 この場合に活用できるのが「 付加年金」です。 付加年金とは 付加年金とは、 第1号被保険者が加入できる制度です。 毎月400円の追加保険料を納めることで、将来 付加年金納付期間に応じた年金を受け取ることができます。 受け取る年金額は以下の計算式で求めます。 さらに、国民年金基金の大きなメリットは 税制上の優遇が手厚いという点です。 というのも、国民年金基金は、• 掛金を支払うとき• 年金として受け取るとき• 遺族が一時金を受け取るとき に税制上の優遇を受けることができます。 掛金を支払うとき まず、支払う掛金は全額「 社会保険料控除」の対象となります。 そのため、所得税や住民税を節税することができます。 課税対象となる所得金額によって税率は変わりますが、節税額の概算を求めるには以下の式で求めることができます。 ) 例えば、• 年収500万円・配偶者ありの31歳• 課税所得金額は195万円• 毎月の掛金1万1,210円 という場合は、以下のような節税効果があります。 年金・遺族一時金を受け取るとき 掛金に対してだけではなく、年金・遺族一時金として受け取る際にも税制上の優遇を受けることができます。 これは、私的年金である「個人年金保険」にはないメリットです。 年金として受け取る際には「 公的年金等控除」が適用され、また遺族一時金として受け取る場合には 非課税となります。 iDeCo(イデコ)とは、 個人型確定拠出年金の愛称で、確定拠出年金法に基づいて作られた私的年金制度です。 国民年金基金とは異なり、職業による加入制限がなく、自ら資産運用方法を選ぶことができるのが特徴です。 iDeCo(イデコ)の特徴は以下の通りです。 誰でも加入することができる• 掛金・給付のどちらにも税制上の優遇がある• 職業によって毎月の掛金上限がある• 運用益が課税対象にならない 定期預金や投資信託の場合、資産運用によって得た運用益は課税対象となりますが、iDeCo(イデコ)では 運用益は非課税となります。 また、国民年金基金と同様に、掛金を支払った際には全額が 所得控除となり、また将来年金として受け取る際にも 公的年金等控除を受けることができます。 国民年金基金のメリット・デメリット、私的年金制度と国民年金基金を比較しながら解説してきましたが、いかがでしたでしょうか。 この記事のポイントは• 国民年金 第1号被保険者であれば国民年金基金に加入できる• 将来もらえる 年金額が確定しているのはメリットでもありデメリットでもある• 税制上の優遇が手厚いが、原則 途中脱退ができない• iDeCo(イデコ)との併用は可能• 付加年金との併用はできない• 私的年金ごとの特徴を比較して、自分に適したものを選択することが重要になる でした。 国民年金に対する不安が増している今、様々な私的年金が存在しています。 付加年金のように国民年金基金と併用できないものもあれば、iDeCo(イデコ)のように同時に加入できるものもあります。 これらの特徴・メリットやデメリットをきちんと理解した上で、自分に合った制度を上手に活用して、悔いのない老後資金形成をしていきましょう! ほけんROOMでは、他にも読んでおきたい保険やマネーライフに関する記事が多数掲載されていますので、是非ご覧ください。 参考:.

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国民年金基金とは。メリット・デメリットについてわかりやすく解説。

国民年金基金 デメリット

国民年金基金は自営業者にとって、老後の生活費を確保するための主要な手段の1つです。 そこで、今回は国民年金基金に加入すべきかどうかを判断するために必要な点について解説します。 国民年金基金とは 国民年金基金とは、国民年金法の規定に基づいて作られた公的な年金制度です。 自営業者などの第1号被保険者が老後に受け取れる年金は、何もしなければ1階部分にあたる老齢基礎年金のみです(会社員や公務員だった期間に相当する分は老齢厚生年金も受け取れます)。 2019年4月1日現在、老齢基礎年金の年額は満額で78万100円なので、月額にすると約6万5000円にすぎません。 生活費として決して十分な金額とは言えませんので、何らかの形で不足分を補うことが必要です。 ただし、保険料を免除されている人や農業者年金の被保険者は加入できません。 ・60歳になったとき(海外に転居し国民年金に任意加入している場合を除く) ・国民年金の任意加入被保険者でなくなったとき ・会社員になったなどの理由で、国民年金の第1号被保険者でなくなったとき ・加入者本人が死亡したとき ・国民年金の保険料を免除されたとき 国民年金基金に加入するメリット 国民年金基金には、以下の2つのメリットがあります。 支払った掛け金は全額が所得控除の対象となるので、所得税や住民税がその分、安くなります。 将来受け取れる金額があらかじめ分かっているので安心できます。 国民年金基金のデメリット 国民年金基金のデメリットとしては、以下の2点を挙げることができます。 また、掛け金として支払ったお金を引き出すこともできません。 そのため、物価が上昇したときは実質の価値が下がってしまいます。 あなたの掛け金と年金額はいくら? 国民年金基金に加入して支払う掛け金は、受け取りたい年金額と加入時の年齢等によって決まります。 国民年金基金は最低1口から加入でき、1口目について受け取れる年金は1万5000円、2口目以降は5000円と決められています(加算額を除く)。 この場合の掛け金総額は以下のように計算します。 50代の掛け金と年金額は以下のとおりです。 (国民年金基金「掛金月額表」より筆者作成) (国民年金基金「掛金月額表」より筆者作成) 仮に、52歳1月の男性が月に約2万円の終身年金(保証期間なし)を受け取りたいと考えた場合、掛け金は以下のように計算します。 まとめ 老後の資金を作る方法としての国民年金基金はiDeCoと並び、税制面のメリットが大きいです。 国民年金基金は終身年金とすることができるので、長生きしたときの生活費を確保するうえで有力な手段になります。 そのため、自営業者なら一度はしっかりと検討してみることをおすすめします。 【移動に関する感染対策】 ・感染が流行している地域からの移動、感染が流行している地域への移動は控える ・帰省や旅行はひかえめに 出張はやむを得ない場合に ・発症したときのため誰とどこで会ったかをメモにする ・地域の感染状況に注意する• 3 日常生活の各場面別の生活様式 【買い物】 ・通販も利用 ・1人または少人数ですいた時間に ・電子決済の利用 ・計画を立てて素早く済ます ・サンプルなど展示品への接触は控えめに ・レジに並ぶときは前後にスペース• 【公共交通機関の利用】 ・会話は控えめに ・混んでいる時間帯は避けて ・徒歩や自転車利用も併用する• 【食事】 ・持ち帰りや出前 デリバリーも ・屋外空間で気持ちよく ・大皿は避けて料理は個々に ・対面ではなく横並びで座ろう ・料理に集中 おしゃべりは控えめに ・お酌 グラスやお猪口の回し飲みは避けて• 【娯楽 スポーツ等】 ・公園はすいた時間や場所を選ぶ ・筋トレやヨガは自宅で動画を活用 ・ジョギングは少人数で ・すれ違うときは距離をとるマナー ・予約制を利用してゆったりと ・狭い部屋での長居は無用 ・歌や応援は十分な距離かオンライン• 【冠婚葬祭などの親族行事】 ・多人数での会食は避けて ・発熱やかぜの症状がある場合は参加しない.

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